При процедуре банкротства арбитражный управляющий играет ключевую роль. Он берет на себя полномочия по ведению дела, контролю за имуществом должника, взаимодействию с кредиторами и судом. Для эффективной работы специалисту требуется полный комплект документов, предоставляемых должником, его представителями и другими участниками процесса. От своевременного получения и полноты этих документов зависит корректность действий управляющего и законность всех процедур.
Прежде всего, арбитражному управляющему необходимы личные документы должника. Если речь идет о физическом лице, это паспорт, СНИЛС, ИНН, свидетельства о рождении детей, браке или разводе. Эти документы подтверждают личность и статус должника, позволяют проверить наличие иждивенцев, что важно при расчете прожиточного минимума и определении возможностей реструктуризации долгов. Для юридических лиц предоставляются учредительные документы, устав, ИНН, ОГРН, выписка из ЕГРЮЛ, а также информация о руководителе организации.
Финансовые документы занимают особое место. Они необходимы для анализа платежеспособности должника, выявления признаков преднамеренного или фиктивного банкротства, а также для формирования реестра требований кредиторов. К таким документам относятся: справки о доходах (например, 2-НДФЛ или справка по форме работодателя), выписки с банковских счетов за последние 3 года, сведения о движении денежных средств, копии договоров займа, кредитных договоров, расписок, договоров поручительства, договоров аренды и купли-продажи. Также важно предоставить документы, подтверждающие наличие задолженностей: судебные решения, исполнительные листы, уведомления от кредиторов.
Для юридических лиц потребуется бухгалтерская и налоговая отчетность за последние 3 года, включая балансы, отчеты о прибылях и убытках, книги продаж и покупок, налоговые декларации. Эта информация позволяет арбитражному управляющему оценить финансовое состояние предприятия, понять динамику активов и пассивов, проверить наличие аффилированных лиц и подозрительных сделок.
Документы, подтверждающие наличие имущества, также критически важны. Сюда входят свидетельства о праве собственности на недвижимость, транспорт, землю, доли в компаниях, а также данные о ценном движимом имуществе, вкладах, ценных бумагах и инвестициях. Указанные сведения помогают сформировать конкурсную массу, из которой будет производиться удовлетворение требований кредиторов.
Особое внимание арбитражный управляющий уделяет сделкам, совершенным за последние 3 года. Эти документы нужны для анализа на предмет оспариваемых сделок, которые могли быть направлены на вывод активов или предпочтительное удовлетворение интересов отдельных кредиторов. Копии договоров, акты приема-передачи, платежные поручения, счета-фактуры — все это необходимо для оценки правомерности действий должника до возбуждения дела о банкротстве.
Важно также предоставить документы, подтверждающие обязательства должника перед третьими лицами, например, договоры аренды, контракты с поставщиками и подрядчиками, а также переписку с кредиторами или контрагентами, если она содержит информацию о задолженности или попытках урегулирования спора.
Дополнительные документы могут потребоваться в зависимости от конкретной ситуации. Это могут быть заключения экспертов, результаты инвентаризации, нотариальные акты, доверенности, а также протоколы собраний учредителей или кредиторов, если они уже проводились. Чем полнее комплект документов, тем точнее и эффективнее арбитражный управляющий сможет выполнять свои функции.
Подготовка всех необходимых документов — важнейший этап в банкротстве. От полноты и достоверности предоставленных сведений зависит не только ход дела, но и правовая безопасность всех участников процесса.